Ausgaben für Gesundheitsversorgung im Vergleich zu Konten für flexible Ausgaben
Health Savings Accounts und Flexible Expending Accounts helfen Ihnen dabei, Ihre Einkommenssteuern zu senken und gleichzeitig Geld für medizinische Ausgaben zu sparen. Die Ähnlichkeiten hören jedoch auf. Was sollten Sie über die Unterschiede zwischen einem HSA und einem FSA wissen, damit Sie die für Sie beste Option wählen können? Was sind die Vor- und Nachteile dieser Pläne?
Unterschiede zwischen einem HSA und FSA
Es gibt viele Unterschiede zwischen einer HSA und einer FSA, und ohne diese genau zu betrachten, könnten Sie sich verwirrt fühlen. Schauen wir uns einige der wichtigsten Unterschiede an.
HSAs & FSAs unterscheiden sich auf wem das Konto besitzt
Wenn Sie ein Konto für flexible Ausgaben (Flexible Expending Account, FSA) starten, besitzen Sie das Konto nicht. Ihr Arbeitgeber tut es. Du kannst es nicht mitnehmen. In einigen Fällen verlieren Sie sogar das darin enthaltene Geld - Geld, das Sie aus Ihren Gehaltsschecks gespendet haben - an Ihren Arbeitgeber. Dies kann passieren, ob Sie Ihren Job freiwillig verlassen oder entlassen werden.
Wenn Sie ein Health Savings Account (HSA) eröffnen, besitzen Sie das Konto und das gesamte Geld darin. Sie nehmen es mit, wenn Sie umziehen, den Arbeitsplatz wechseln und auch wenn Sie Ihre Krankenversicherung verlieren.
Spending Vs Speichern
Flexible Ausgaben- Konten sind so strukturiert, dass Sie ermutigt werden, das meiste oder das gesamte Geld dafür auszugeben. Health Savings Accounts hingegen sind strukturiert, um Sie zu ermutigen, zu sparen .
Sie können das Geld nicht in einer FSA investieren, so dass Sie keine Zinsen dafür bekommen. Schlimmer noch, Sie verfallen am Ende des Jahres nicht verwendete Mittel an Ihren Arbeitgeber; es benutzt es oder verliert es. Arbeitgeber dürfen für das nächste Jahr bis zu 500 US-Dollar Ihrer nicht ausgegebenen Mittel auf Ihre FSA übertragen, aber sie sind nicht verpflichtet, dies zu tun.
Alles, was mehr als 500 US-Dollar in Ihrem Konto am Ende des Jahres nicht ausgegeben wird, verschwindet in der Kasse Ihres Arbeitgebers.
Auf der anderen Seite können Sie so viele Jahre gehen, wie Sie möchten, ohne einen Groschen des Geldes in Ihrem HSA auszugeben, und im Gegensatz zu einer FSA wird das Geld immer noch da sein. Ihr Arbeitgeber kann es nicht berühren. Es gibt keine Ende-des-Jahres-Frist, um es zu benutzen oder zu verlieren.
Anstatt nur in Ihrem Konto zu sitzen und nichts zu tun, können Sie das Geld in Ihr HSA investieren. Zinsen und Erträge erhöhen sich latent. Sie zahlen keine Steuern auf Einkommen oder Beiträge, wenn Sie sie zurückziehen, wenn Sie sie für qualifizierte medizinische Ausgaben verwenden.
Anspruchsvoraussetzungen unterscheiden sich zwischen einer FSA & HSA
Um an einer FSA teilnehmen zu können, müssen Sie einen Job bei einem Arbeitgeber haben, der eine FSA anbietet. Der Arbeitgeber entscheidet über die Anspruchsvoraussetzungen. Der Account ist mit Ihrem Job verknüpft.
Um an einem HSA teilnehmen zu können, benötigen Sie einen qualifizierten High-Deductible Health Plan oder HDHP. Wenn Sie Medicare sind , können Sie kein HSA starten. Wenn Sie eine traditionelle Krankenversicherung haben, entweder zusätzlich zu Ihrem HDHP oder anstelle eines HDHP, sind Sie nicht berechtigt. Wenn ein anderer Sie als abhängig von der Steuererklärung in Anspruch nehmen kann, sind Sie nicht berechtigt, selbst wenn sie Sie nicht tatsächlich beanspruchen.
Wenn Sie über eine FSA verfügen, können Sie keine HSA starten, es sei denn, Ihre FSA ist ein Konto für flexible Ausgaben mit eingeschränktem Verwendungszweck. Diese speziellen FSAs können nur für die Kosten für Sehkraft und Zahnbehandlungen verwendet werden. Wenn Sie eine FSA haben und eine HSA starten möchten, haben Sie zwei Möglichkeiten: Erkundigen Sie sich bei Ihrem Arbeitgeber, ob Ihre FSA eine Limited-Purpose-FSA ist, oder warten Sie bis zum nächsten Jahr und entfernen Sie die FSA.
Der HSA soll Ihnen helfen, die hohen Selbstbehalte in Verbindung mit HDHP-Krankenversicherungen zu bewältigen. Obwohl der Beginn Ihres HSA mit Ihrem Job verknüpft sein kann, ist der Account nicht mit Ihrem Job verknüpft. Es ist mit Ihrer HDHP-Krankenversicherung verbunden.
In der Tat müssen Sie nicht einmal einen Job haben, um eine HSA zu starten.
Was passiert mit Ihrem Konto, wenn Sie Ihre Job-Unterschiede verlieren
Wenn Sie Ihren Job verlieren, verlieren Sie in der Regel Ihre FSA und das Geld darin. Sie können nicht einmal Ihr FSA-Geld verwenden, um Ihre COBRA- Krankenversicherungsprämien zu bezahlen.
Im Gegensatz dazu, wenn Sie Ihren Job verlieren, behalten Sie Ihre HSA und alle Mittel darin. Wenn Sie Ihre HDHP-Krankenversicherung zusammen mit Ihrer Arbeit verlieren, dürfen Sie keine weiteren Mittel zu Ihrem HSA beitragen, bis Sie einen weiteren HDHP-Gesundheitsplan erhalten. Sie können jedoch immer noch Geld für anrechenbare medizinische Ausgaben abheben, auch wenn Sie kein HDHP mehr haben. Tatsächlich können Sie sogar Ihre HSA-Mittel verwenden, um Ihre COBRA-Krankenversicherungsprämien zu bezahlen oder Krankenversicherungsprämien zu bezahlen, wenn Sie staatliche Arbeitslosenunterstützung erhalten.
Wer kann zu einer FSA gegen HSA beitragen?
Mit einer FSA können nur Sie oder Ihr Arbeitgeber beitragen, und viele Arbeitgeber entscheiden sich dafür. FSA Beiträge werden in der Regel durch Lohnabzüge vor Steuern geleistet, und Sie müssen sich verpflichten, einen bestimmten Betrag von jedem Gehalt für das gesamte Jahr zu nehmen. Sobald Sie die finanzielle Verpflichtung eingegangen sind, dürfen Sie diese erst nach dem nächsten offenen Anmeldezeitraum ändern.
Mit einem HSA sind Sie nicht auf ein ganzes Jahr an Beiträgen angewiesen. Sie können Ihren Beitragsbetrag ändern, wenn Sie möchten. Jeder kann zu Ihrem HSA beitragen: Ihr Arbeitgeber, Sie, Ihre Eltern, Ihr Ex-Ehepartner, jeder. Die Beiträge aller Quellen zusammen können jedoch nicht mehr als die vom IRS festgelegte jährliche Höchstgrenze betragen.
Sie können mehr zu einem HSA als zu einem FSA beitragen
Die IRS-Regeln begrenzen, wie viel steuerfreies Geld Sie in HSAs und FSAs weg ellen können. Für eine FSA dürfen Sie bis 2018 bis zu 2.650 US-Dollar beitragen. Ihr Arbeitgeber kann jedoch Ihre FSA-Beiträge strikter einschränken, wenn er dies wünscht.
Wie viel Sie zu einem HSA beitragen können, ändert sich jedes Jahr und hängt davon ab, ob Sie eine HDHP-Abdeckung für Ihre Familie oder nur eine HDHP-Abdeckung haben.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Selbstversicherung unter 55 Jahren | 3.400 $ | 3.450 $ |
| Familienversicherung unter 55 Jahren | 6.750 $ | 6.900 $ |
| Selbstversicherung ab 55 Jahren | $ 4.400 | $ 4.450 |
| Familienabdeckung ab 55 Jahren | 7.750 $ | 7.900 $ |
Wer ist verantwortlich für HSA vs FSA Abhebungen
Da Ihr Arbeitgeber technisch Ihr FSA-Konto besitzt, fällt der Verwaltungsaufwand für diese Art von Konto auf Ihren Arbeitgeber. Beispielsweise liegt es in der Verantwortung Ihres Arbeitgebers sicherzustellen, dass die von Ihrer FSA abgezogenen Mittel nur für förderfähige medizinische Ausgaben ausgegeben werden.
Mit einem HSA stoppt der Dollar mit Ihnen. Sie sind verantwortlich für die Verbuchung von HSA-Einzahlungen und -Abnahmen. Sie müssen genügend Aufzeichnungen führen, um den IRS zu zeigen, dass Sie Auszahlungen für anrechenbare medizinische Ausgaben ausgegeben haben, oder Sie müssen Einkommenssteuern plus eine 20-prozentige Strafe für alle ausgezahlten Gelder bezahlen. Jedes Jahr, in dem Sie eine Einzahlung tätigen oder eine Auszahlung von Ihrem HSA vornehmen, müssen Sie das Formular 8889 mit Ihren bundesstaatlichen Einkommenssteuern einreichen.
HSA gegen FSA-only One kann als Notfallfonds verwendet werden
Da Sie Ihr HSA besitzen, sind Sie derjenige, der entscheidet, wann das Geld herausgenommen wird und wofür es verwendet wird. Wenn Sie sich entscheiden, es für etwas herauszunehmen, das keine anrechenbare medizinische Ausgabe ist, zahlen Sie eine steife 20-Prozent-Strafe dafür. Zusätzlich werden nicht-medizinische Abhebungen zu Ihrem Einkommen in diesem Jahr hinzugefügt, also zahlen Sie auch höhere Einkommenssteuern.
Obwohl es vielleicht nicht empfohlen wird, und es vielleicht nicht eine geschickte Verwendung der Mittel in Ihrem HSA ist, kann es beruhigend sein, zu wissen, dass Sie einen Haufen Geld haben, auf den Sie im Notfall zugreifen können, wenn Sie müssen. Sie müssen jedoch auch bereit sein, die Strafen zu zahlen.
Mit einer FSA ist es Ihnen nicht erlaubt, das Geld für etwas anderes als eine anrechenbare medizinische Ausgabe abzuheben. Wenn dein Haus niederbrennt und du und dein Kleinkind mit dem Leben auf der Straße konfrontiert werden ... Pech gehabt. Sie können Ihr FSA-Geld nicht für Unterkünfte verwenden, egal wie verzweifelt Sie sind.
HSA vs FSA-only One kann verwendet werden, um bei der Planung für den Ruhestand
Während FSAs nicht als Rentenkonten betrachtet werden, werden HSAs zunehmend als zusätzliche Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen, verwendet. Da eine FSA entweder für anrechenbare Behandlungskosten verwendet werden kann oder zum Jahresende verfallen kann, kann sie Ihnen bei der Planung des Ruhestands nicht helfen (außer für Geld, das Sie möglicherweise sparen und anderweitig investieren, das aus anrechenbaren medizinischen Gründen steuerfrei genutzt wird).
FSA vs HSA-Only One können Sie Geld abheben, das Sie noch nicht eingezahlt haben
Mit einem HSA können Sie nur Geld abheben, das sich tatsächlich auf dem Konto befindet. Mit einer FSA können Sie jedoch Ihren gesamten Jahresbeitrag abheben, sobald Sie den ersten Beitrag des Jahres geleistet haben.
Angenommen, Sie haben sich verpflichtet, $ 1.200 pro Jahr zu haben, das sind $ 100 pro Monat, Lohnsumme abgezogen und in Ihre FSA eingezahlt. Wenn Sie krank werden und Ihren gesamten Selbstbehalt von 1.500 US-Dollar im Februar abziehen müssen, haben Sie nur 100 bis 200 US-Dollar in Ihrer FSA. Kein Problem, Sie können Ihren gesamten Jahresbeitrag von 1.200, - $ abheben, obwohl Sie noch keinen Beitrag geleistet haben.
Sie haben ein negatives FSA-Guthaben, aber Ihre Beiträge werden mit jedem Gehaltsscheck fortgesetzt. Am Ende des Jahres ist Ihr FSA-Kontostand gleich Null. Was, wenn Sie Ihren Job vor Ende des Jahres verlassen? Sie müssen die Differenz nicht zurückzahlen!
HSA vs FSA in verschiedenen Phasen des Lebens
Während zwischen HSA und FSA viele buchhalterische Unterschiede bestehen, kann die Wahl eines Plans auch auf die erwarteten medizinischen Ausgaben zurückgehen. Wenn Sie kleine Kinder haben und relativ gesund sind, könnte eine FSA eine gute Option für die Art der Kosten und andere Ausgaben sein, denen Sie begegnen werden. Wenn Sie jedoch einen größeren medizinischen Zustand entwickeln, und HSA, die aufgebaut wurde, kann eine größere Abdeckung bei der Unterstützung dieser größeren Auslagen bieten.
Bottom Line über die Unterschiede zwischen einem HSA und FSA
Während beide HSAs und FSAs angepriesen werden als Möglichkeiten, die Höhe der Steuern, die Sie zahlen, zu reduzieren, gibt es viele Unterschiede. Als kurze Zusammenfassung unterscheiden sich diese Pläne in:
- Wem gehört das Konto?
- Teilnahmeberechtigung
- Was passiert, wenn Sie Ihren Job verlieren?
- Wer kann etwas beitragen?
- Wie viel kannst du beitragen?
- Wer ist für die Auszahlungen verantwortlich und wer ist dafür verantwortlich, die Dokumentation nachzuweisen, dass er für eine anrechenbare medizinische Ausgabe verwendet wird?
- Wenn es für einen Notfall verwendet werden kann
- Wenn es verwendet werden kann, um den Ruhestand zu planen
- Wenn Sie Geld abheben können, haben Sie noch nichts eingezahlt
- Ausgaben gegen das Speichern
- Ob Fonds Rollover oder verfallen am Ende des Jahres
Ein HSA oder FSA ist eine Möglichkeit, das zu versteuernde Einkommen für medizinische Ausgaben zu reduzieren. Obwohl hilfreich, kann der Betrag, den Sie beitragen können, weit unter Ihren Auslagen liegen, wenn Sie einen größeren medizinischen Zustand haben. Sie können möglicherweise weiterhin steuerfreie Dollar für diese Ausgaben verwenden, wenn der Betrag, der nicht von Ihrer FSA oder HSA abgedeckt wird, 10 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigt. Erfahren Sie mehr über Abzug von medizinischen Ausgaben auf Ihre Steuern
> Quelle:
> Interner Finanzdienst. Themen Nummer: 502-Medical and Dental Expenses. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502