Was ist die Strafe, wenn Sie keine Krankenversicherung haben?
Müssen Sie eine Strafgebühr bezahlen, wenn Sie nicht krankenversichert sind ? Wie viel kostet die Krankenversicherung? Was kostet weniger: die Strafgebühr bezahlen oder eine Krankenversicherung abschließen?
Einer der umstritteneren Teile des Affordable Care Act ist das individuelle Mandat , nach dem Amerikaner krankenversichert sein müssen. Obwohl eine kleine Anzahl von Amerikanern von der Pflicht befreit ist , eine Krankenversicherung zu haben, sehen sich die anderen von uns mit einer Strafe konfrontiert, der geteilten Verantwortung , wenn wir nicht versichert sind.
Die Zukunft des ACA - einschließlich der Strafe für die geteilte Verantwortung - ist ungewiss, aber die wiederholten Bemühungen der republikanischen Abgeordneten im gesamten Jahr 2017, den ACA aufzuheben, waren erfolglos. Ende 2017 bleibt der Rechnungshof in seiner Gesamtheit intakt.
Präsident Trumps erster Exekutivbefehl wies Bundesbehörden an, bei der Durchsetzung der Steuern und Strafen des Rechnungshofs so nachsichtig wie möglich zu sein. Infolgedessen kündigte der IRS im Februar 2017 an, dass sie 2016 Steuererklärungen nicht ablehnen würden, die die Frage nach der Krankenversicherung nicht beantworteten (Zeile 61 des Formulars 1040). Sie behielten sich das Recht vor, Filialleiter zu kontaktieren, die die Frage nicht beantworten, aber die Rückgaben wurden nicht direkt zurückgewiesen (beachten Sie, dass es illegal ist, den IRS unter allen Umständen zu belügen; Sie können nicht angeben, dass Sie Deckung hatten t).
Ab der Steuererklärungssaison 2018 (für die Rückkehr von 2017) akzeptiert der IRS jedoch keine Steuererklärungen mehr, die die Frage nach der Krankenversicherung nicht beantworten.
Alle Filer müssen angeben, ob sie Deckung haben oder nicht, wobei sie immer daran denken, dass es illegal ist, die IRS zu belügen.
Hier ist, was Sie wissen müssen, wie die Strafe funktioniert und wie viel es ist:
Jeder Staat hat eine Krankenversicherung , um Menschen zu helfen, eine Versicherung zu finden, und Premium-Zuschüsse sind verfügbar, um viele Einzelpersonen für die Krankenversicherung zu bezahlen (Zuschussberechtigung erstreckt sich auf bis zu 400 Prozent der Armutsgrenze, die $ 48.240 für eine einzelne Person im Jahr 2018 ist) 98.400 $ für eine vierköpfige Familie).
Aber, wenn Sie daran gewöhnt sind, ohne Krankenversicherung zu gehen und keinen Anspruch auf einen Zuschuss haben, müssen Sie die Kosten der Krankenversicherung in Ihr Budget drücken oder die individuelle Strafe bezahlen.
Wenn Sie daran denken, ohne Krankenversicherung in der Hoffnung , Geld zu sparen , gehen die Kosten der Strafe in Ihre Ersparnisse essen. Wenn Sie die Höhe der Strafe kennen, können Sie dafür budgetieren.
Wenn Sie versuchen, die Strafe für eine Familie und nicht für eine Einzelperson zu berechnen, lesen Sie hier .
Berechnung der Krankenversicherungsstrafe
Werfen Sie zunächst einen Blick auf die Tabelle mit den einzelnen Mandatsstrafen. Nachdem Sie sich den Tisch angesehen haben, lesen Sie weiter, um zu lernen, wie man es richtig benutzt, damit Sie nicht zu viel bezahlen.
| Jahr 2014 | Jahr 2015 | Jahr 2016 | Nach 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Einkommensabhängige Strafe | 1% des Einkommens über dem Schwellenwert | 2% des Einkommens über dem Schwellenwert | 2,5% des Einkommens über dem Schwellenwert | 2,5% des Einkommens über dem Schwellenwert |
| Mindeststrafe | $ 95 pro Erwachsener und $ 47,50 pro Kind, bis zu $ 285 pro Familie | $ 325 pro Erwachsener und $ 162,50 pro Kind, bis zu $ 975 pro Familie |
| Gleich wie 2016 + Inflationsanpassung (Anpassung war $ 0 für 2017 und 2018) |
Die Strafe, die Sie bezahlen, ist entweder ein fester Mindestbetrag oder ein Prozentsatz Ihres Gesamteinkommens.
Berechnen Sie die Strafe anhand der Tabelle zuerst als Prozentsatz Ihres Einkommens. Dann vergleichen Sie das mit der Mindestkrankenversicherung für dieses Jahr. Ihre individuelle Mandatsstrafe wird die größere der beiden sein.
Steuer-Software wird die Strafe für Sie berechnen, aber wenn Sie neugierig sind, wie es funktioniert, oder sicherstellen möchten, dass es korrekt ist, hier sind ein paar Tipps:
- Bezahlen Sie die Regierung nicht zu sehr. Bezahlen Sie nur die Krankenversicherungsstrafe für den Teil Ihres Einkommens, der über der Einreichungsgrenze liegt. Ziehen Sie die Einreichungsschwelle von Ihrem Einkommen ab, bevor Sie die Strafe berechnen. (Unten finden Sie Beispiele dafür.)
- Die Einreichungsschwelle ist die Höhe des Einkommens, für die Sie eine Steuererklärung abgeben müssen. Personen mit Einkommen unterhalb der Einreichgrenze müssen keine Einkommensteuererklärung abgeben; diejenigen mit einem Einkommen über dem Schwellenwert müssen einreichen.
- Die Anmeldeschwelle für 2017 beträgt 10.400 USD für Einzeleinreicher und 20.800 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen. Sie können die Anmeldegrenzen für andere Jahre und für andere Abgabestatus von der Publikation 501 auf der Seite Formulare und Veröffentlichungen des IRS erhalten.
Situationen, die Ihre Strafe verringern könnten
- Konnte keine erschwingliche Krankenversicherung finden? Wenn Sie keine Krankenversicherung finden, die Sie im Jahr 2018 weniger als 8,05 Prozent Ihres Einkommens kostet, können Sie von der Strafe befreit sein. (Das begann 2014 bei 8 Prozent. Es stieg bis 2017 jedes Jahr leicht an, da die Kosten der Krankenversicherung schneller gestiegen sind als die Durchschnittseinkommen gestiegen sind, aber von 2017 bis 2018 leicht gesunken sind.)
- Hatten Sie einen Teil des Jahres eine Krankenversicherung?
Zahlen Sie nur die Strafe für die Monate ohne Krankenversicherung. Zum Beispiel, wenn Sie sieben Monate im Jahr ohne Krankenversicherung gingen, würden Sie nur sieben Zwölftel der jährlichen Krankenversicherung bezahlen. - Hast du eine große Strafe?
Der Strafbetrag ist auf die nationalen Durchschnittskosten einer bronzenen Krankenversicherung für dieses Jahr begrenzt. Dieser Betrag ändert sich jedes Jahr, so dass der IRS jedes Jahr den neuen durchschnittlichen Wert einige Monate vor Beginn der Steuererklärungen bekannt gibt. Für Ihre 2017 Steuern (eingereicht Anfang 2018) beträgt der Betrag 272 $ pro Monat oder 3.264 $ pro Jahr für eine einzelne Person (für eine Familie von fünf oder mehr beträgt das Maximum 16.320 $)
Beispiel A
Stan ist ein einziger 24-jähriger Steuer-Filer, der 2017 $ 45.000 machte und das ganze Jahr über nicht versichert war. Obwohl sein Arbeitgeber eine Krankenversicherung im Wert von 280 Dollar pro Monat angeboten hatte, glaubte Stan, er könne sich die 280 Dollar pro Monat nicht leisten, entschied sich also dafür, ohne Versicherung zu gehen. Wir werden den Schwellenwert für die Einreichung von Anmeldungen für das Jahr 2017 in Höhe von 10.400 US-Dollar und die nationalen Durchschnittskosten für 2017 für einen Gesundheitsplan in Bronze von 3.264 US-Dollar pro Jahr verwenden. Hier sind Stans Berechnungen:
Schritt 1
$ 45.000 - $ 10.400 = $ 34.600
Stan's Einkommen - Einreichungsschwelle für einzelne Filer = Anteil von Stans Einkommen, um die Strafe zu berechnen.
Schritt 2
$ 34,600 X 0,025 = $ 865
Der Teil von Stans Einkommen wird verwendet, um die Strafe zu berechnen X der Strafprozentsatz für 2017, der 2,5% oder 0,025 = Stans Prozentsatz der Einkommensstrafe ist.
Schritt 3
Überprüfen Sie die Tabelle. Vergleichen Sie die Mindeststrafe für 2016 mit der von Ihnen berechneten prozentualen Einkommenssteuer, und Stan's individuelle Mandatsstrafe wird die größere der beiden sein.
Seit $ 865 ist größer als die Mindestkrankenversicherung Strafe von $ 695 für 2017, wird Stan eine Strafe von $ 865 zahlen müssen, wenn er seine Steuern Anfang 2018 einreicht.
Stans Strafe war niedriger als der nationale Durchschnittskostenbetrag einer Krankenversicherung in Höhe von 3.264 US-Dollar, so dass die Strafkappe Stans Strafhöhe nicht beeinflusst. Stans Arbeitgeber bot eine Krankenversicherung an, die Stan weniger als 9,69% seines Einkommens gekostet hätte, was bedeutet, dass sein Arbeitgeber das Arbeitgebermandat des ACA einhält, da die Deckung Stan weniger als 9,69 Prozent seines Einkommens gekostet hätte (dieser Prozentsatz kann auch jährlich angepasst werden, seit 2014 sukzessive gestiegen, nimmt aber auch für 2018 leicht ab.
- Tipp: Wenn Sie sich nicht daran erinnern können, wie Sie mit Prozentberechnungen arbeiten, finden Sie hier einen Prozentsatzrechner.
Beispiel B
Mary ist eine alleinstehende 45-Jährige, die 2017 für acht Monate nicht versichert war. Im Rest des Jahres 2017 hatte sie eine Krankenversicherung. Sie hat 75.000 Dollar verdient. Hier sind die Berechnungen:
Schritt 1
$ 75.000 - $ 10.400 = $ 64.600
Mary's Einkommen im Jahr 2017 - Anmeldeschwelle für einzelne Filer = Teil von Marys Einkommen, um die Strafe zu berechnen.
Schritt 2
$ 64,600 X 0,025 = $ 1,615
Der Teil von Marys Einkommen wird verwendet, um die Strafe zu berechnen X der Strafprozentsatz für 2017, der 2,5% oder 0,025 = Marys Prozentsatz der Einkommensstrafe ist.
Schritt 3
Überprüfen Sie die Tabelle und wählen Sie die größere der beiden Strafen. Die Mindeststrafe für 2017 beträgt $ 695. Da dies weniger ist als Mary's prozentuale Einkommensstrafe von $ 1.615, wird Mary die größere prozentuale Einkommensstrafe erhalten.
Schritt 4
(8/12) X $ 1,615 = $ 1,076.67
Mary muss nur acht Zwölftel der Strafe zahlen (1.076,67 $), da sie acht Monate lang nicht versichert war.
Schritt 5
Stellen Sie sicher, dass Maria nicht zu viel bezahlt. Die Strafe ist auf den nationalen Durchschnittskosten eines bronzenen Gesundheitsplans begrenzt. Der nationale Durchschnitt von 2017 für einen Bronze-Tier-Plan betrug 272 $ pro Monat:
$ 272 X 8 Monate = $ 2.176.
Marys Strafe ist auf den nationalen Durchschnittskosten von acht Monaten der bronzenen Krankenversicherung begrenzt. Da die prozentuale Einkommensstrafe von Mary für acht Monate 1.076,67 US-Dollar niedriger ist als die 8-monatige Höchstgrenze von 2.176 US-Dollar, verringert die Obergrenze ihren Strafbetrag nicht.
Mary wird eine individuelle Mandatsstrafe von 1076,67 US-Dollar zahlen müssen, als sie ihre Steuern im Frühjahr 2018 einreichte.
Wenn entweder Mary oder Stan Strafbeträge berechnet hätten, die höher waren als die nationalen Durchschnittskosten eines Gesundheitsplans mit Bronze-Stufen, wäre ihre Strafe zu den nationalen Durchschnittskosten eines Gesundheitsplans mit Bronze-Stufe ausgeschöpft worden.
Wenn Sie die Strafe bezahlen, weil Sie letztes Jahr nicht versichert waren, haben Sie wahrscheinlich Ihre medizinischen Ausgaben aus eigener Tasche bezahlt. In einigen Fällen können die von Ihnen gezahlten Gesundheitsausgaben als Steuerabzug auf Ihre Bundeseinkommenssteuern verwendet werden, aber Ihre medizinischen Ausgaben müssten 10 Prozent Ihres Einkommens übersteigen, bevor dieser Abzug eintritt.
Quellen:
US-Code 2011, Titel 26, Untertitel D, Kapitel 48, sec5000A.
IRS: Fragen und Antworten zur individuellen geteilten Verantwortung.
IRS: Individuell geteilte Verantwortung Bereitstellung-Reporting und Berechnung der Zahlung.
IRS: Erlösverfahren 2016-24 und Erlösverfahren 2016-43 und Erlösverfahren 2017-36 sowie Erlösverfahren 2017-48
Congressional Research Service Bericht: Individuelles Mandat und die damit verbundenen Informationen Anforderungen unter der PPACA